Notas a los estados financieros consolidados
Por los años que terminaron el 31 de diciembre de 2011 y 2010 (ajustado)
(En miles de pesos ($) y miles de dólares (US$))

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17. Impuestos a la utilidad

a. El impuesto a la utilidad se integra como sigue:

		2011		2010 (ajustado)
ISR:
Causado	$	2,227,081	$	2,580,468
Diferido;		(361,783)		(605,326)
IETU:
Causado		6,605		-
	$	1,871,903	$	1,975,142

b. Los impuestos a la utilidad y la conciliación de la tasa legal y la tasa efectiva expresadas en importes y como un porcentaje de la utilidad antes de impuestos a la utilidad, es como sigue:

	2011 %	2010 (ajustado) %
Tasa legal	30	30
Más (menos) efectos de diferencias permanentes -
Gastos no deducibles	1	1
Efectos de inflación	(1)	1
Participación en resultados de compañías asociadas	(3)	(4)
	27	28

c. Los importes y conceptos de las otras partidas integrales y el impuesto diferido que se afectaron durante el periodo, son:

		Importe antes Importe antes a la utilidad		Impuestos a la utilidad		Importe neto de impuestos a la utilidad
Ganancia por realizar en cobertura de flujo de efectivo	$	148,354	$	44,506	$	103,848
Efecto de conversión de operaciones extranjeras		76,719		23,016		53,703
	$	225,073	$	67,522	$	157,551

d. Los principales conceptos que originan el saldo del pasivo por impuestos diferidos, son:

		2011		2010 (ajustado)
Impuesto sobre la renta diferido (activo) pasivo:
Inmuebles, maquinaria y equipo	$	1,628,283	$	1,571,669
Inventarios		23,721		512,418
Cuentas por cobrar por ventas en abonos		336,004		389,160
Anticipos de clientes		(138,806)		(328,186)
Swaps y futuros de gas natural y metales		(41,800)		(89,310)
Ingresos y costos por avance de obra		(122,105)		(16,626)
Estimaciones complementarias de activo y reservas de pasivo		(665,154)		(637,639)
Otros, neto		322,147		297,334
ISR diferido de diferencias temporales		1,342,290		1,698,820
ISR por pagar por pérdidas fiscales en consolidación		309,896		163,554
ISR por pagar por diferencia de CUFIN		195,123		195,123
Pérdidas accionarias		(28,929)		(39,865)
ISR diferido (CUFINRE a largo plazo)		19,365		(1,199)
Total del pasivo por impuestos a la utilidad diferidos	$	1,837,745	$	2,016,433

e. Las pérdidas fiscales pendientes de amortizar de Grupo Carso por los que ya se ha reconocido el activo por impuesto sobre la renta diferido, pueden recuperarse cumpliendo con ciertos requisitos. Los años de vencimiento y sus montos actualizados al 31 de diciembre de 2011 son:

Año de vencimiento		Pérdidas Amortizables
2016	$	302
2017		7,761
2018		121,963
2019		17,396
2020 y posteriores		1,193,429
	$	1,340,851